Trước khi chuyển tất cả tài sản của bạn từ tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống sang phiên bản Roth, bạn có thể cân nhắc bỏ lại một số tài sản. Có, Roth IRA phát triển miễn thuế, các khoản rút đủ điều kiện không bị đánh thuế và các tài khoản không có mức phân phối tối thiểu bắt buộc suốt đời hoặc RMD. Tuy nhiên, IRA truyền thống cung cấp một số lợi ích về thuế có thể biến mất khi tiền được chuyển đi. Những lợi ích này thường liên quan đến chi phí y tế, đóng góp từ thiện và tổn thất kinh doanh (giải thích thêm bên dưới) .Jason York | Getty Images "Toàn bộ ý tưởng đằng sau việc quản lý thuế khi nghỉ hưu là bạn muốn nhận được càng nhiều tiền từ tài khoản của mình với chi phí thấp nhất có thể", Ed Slott, CPA và người sáng lập của Ed Slott and Co. ở Rockville Center, New York cho biết . "Tôi là một người hâm mộ lớn của Roth, nhưng nếu bạn có thể giảm thuế, bạn có thể muốn giữ lại một số tiền của mình trong IRA truyền thống", Slott nói khi bạn chuyển tiền từ IRA truyền thống sang Roth của nó. đối ứng, số tiền chuyển đi được đánh thuế như thu nhập thông thường. Do đó, các cố vấn tài chính thường khuyên rằng việc chuyển đổi được thực hiện khi bạn đang ở trong khung thuế thấp nhất có thể. Tôi là một người hâm mộ lớn của Roth, nhưng nếu bạn có thể giảm thuế, bạn có thể muốn giữ lại một số số tiền của bạn trong IRA.Ed Slottfounder truyền thống của Ed Slott và Co.Mặc dù chiến lược này chuyển thành thu nhập miễn thuế sẵn có, điều đó cũng có nghĩa là bạn đã nộp thuế cho việc chuyển đổi, vì vậy không có cơ hội để giảm đánh giá xa hơn. Mặt khác, nếu bạn để lại quá nhiều trong IRA, kết quả có thể không có lợi cho bạn (nghĩa là RMD và thuế cao hơn). "Nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể có những khoản chi phí trong tương lai này, chắc chắn, nó có thể khiến bạn muốn giữ tiền trong IRA truyền thống, "CPA Jeffrey Levine, Giám đốc điều hành của BluePrint Wealth Alliance ở Garden City, New York cho biết. “Nhưng nó cần được thúc đẩy bởi hoàn cảnh và hoàn cảnh cá nhân của bạn.” Chi phí y tế Chi phí chăm sóc sức khỏe có xu hướng là một khoản chi phí lớn đối với người Mỹ lớn tuổi - với mức khoảng 285.000 đô la so với thời gian nghỉ hưu của một cặp vợ chồng trung bình, theo Fidelity Investments. Không bao gồm chi phí chăm sóc dài hạn - trợ giúp cho các hoạt động sống hàng ngày như ăn uống và mặc quần áo - điều mà khoảng 2/3 người 65 tuổi có thể phải đối mặt vào một thời điểm nào đó trong suốt phần đời còn lại của họ, theo ước tính của chính phủ . Và nói chung, những chi phí đó không được Medicare đài thọ Đồng thời, giảm thuế cho chi phí y tế là một trong số ít các khoản khấu trừ còn lại dành cho các cá nhân kể từ khi luật thuế mới có hiệu lực vào năm 2018. Mặc dù nó bị giới hạn số lượng vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn (cho năm 2019 và 2020) và bạn phải chia nhỏ các khoản khấu trừ của mình để tận dụng lợi thế của nó, những người có hóa đơn y tế cao có thể giảm thuế bằng cách sử dụng số tiền đó. IDEO3: 2303: 23 Cách kiểm soát sức khỏe trong tương lai Chi phí chăm sócĐể được khấu trừ, bạn phải có thu nhập chịu thuế để cân nhắc - có nghĩa là nếu phần lớn thu nhập của bạn đến từ Roth IRA miễn thuế, bạn có thể bị hạn chế về việc bạn có thể tận dụng thời gian nghỉ hay không. Mặt khác, nếu bạn lấy tiền từ IRA truyền thống - nơi mà việc rút tiền bị đánh thuế như thu nhập thông thường - để trang trải các chi phí y tế đó, bạn có thể sử dụng khoản khấu trừ y tế đối với khoản tiền rút đó. Điều đó có thể có nghĩa là bạn phải trả ít thuế hơn những gì bạn đã trả bằng cách chuyển số tiền đó vào Roth. "Ngày nay không có gì lạ khi thấy ai đó yêu cầu 100.000 đô la chi phí y tế", Slott nói. Giữ tiền trong IRA truyền thống của bạn để thực hiện các khoản đóng góp đó có thể có ý nghĩa. Các khoản phân bổ được thực hiện thông qua cái gọi là phân phối từ thiện đủ điều kiện - các khoản tiền được gửi trực tiếp đến tổ chức từ thiện từ IRA truyền thống - không được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn. các khoản đóng góp - chẳng hạn như khoản nghỉ cho chi phí y tế - chỉ có thể được sử dụng nếu bạn chia nhỏ các khoản khấu trừ của mình. Và, nói chung, một khoản khấu trừ không có giá trị như một khoản loại trừ thu nhập. Cách để tận dụng tối đa số tiền của bạn là đóng thuế càng ít càng tốt. Tuy nhiên, chiến lược này luôn quan trọng, nhưng đặc biệt là khi nghỉ hưu, Ed Slottfounder của Ed Slott và Co.Tuy nhiên, chiến lược này chỉ dành cho chủ sở hữu IRA và người thụ hưởng từ 70 ½ tuổi trở lên. Vì vậy, một khi RMD bắt đầu hoạt động (hiện đã 72 tuổi), động thái này có khả năng làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn đối với RMD xuống còn 0. "Nếu RMD của bạn là 5.000 đô la, nhưng bạn vẫn tặng 5.000 đô la cho tổ chức từ thiện, hãy thực hiện phân phối từ thiện đủ điều kiện và bạn không Slott cho biết phải nhận bất kỳ khoản thu nhập nào ", Slott nói. Lỗ kinh doanh Như trường hợp khấu trừ chi phí y tế, các khoản lỗ kinh doanh chỉ có thể được yêu cầu trên tờ khai thuế của bạn nếu bạn có thu nhập để yêu cầu bồi thường. tất cả các khoản tiền IRA truyền thống của bạn cho Roth, và doanh nghiệp của bạn có một hoặc hai năm tồi tệ, những khoản lỗ đó sẽ không được khấu trừ khi Roth rút tiền. Cân nhắc chung về thuế Cách thức hoạt động của hệ thống thuế Hoa Kỳ là bất kể thu nhập tổng thể của bạn, bất kỳ số tiền nào Nói cách khác, cho dù ai đó có thu nhập 20.000 đô la hay 2 triệu đô la, thì mức thuế liên bang thấp nhất - 10% - áp dụng cho một lượng thu nhập nhất định (đối với năm 2020, con số này bằng 0 đến $ 19.750 cho một cặp vợ chồng trở lên đến $ 9,875 cho một người độc thân). Tỷ lệ thấp nhất tiếp theo (12%) áp dụng cho phạm vi thu nhập khác, v.v. - với tỷ lệ cao nhất là 37% áp dụng cho thu nhập trên $ 622.050 đối với các cặp đã kết hôn và $ 518.400 đối với người độc thân. Vì vậy, thu nhập càng nhiều bạn có thể bị đánh thuế ở mức Slott cho biết thêm từ Personal Finance: Cách khắc phục các vấn đề tiền bạc quan trọng trước khi kết hôn Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng đã thay đổi việc chăm sóc sức khỏe ở Hoa Kỳ Tại sao 'quy tắc' này về việc sử dụng thẻ tín dụng có thể khiến bạn tốn kémVIDEO2: 3002: 30Đây là bao nhiêu số tiền đáng lẽ bạn phải tiết kiệm được Đầu tư vào Bạn: Sẵn sàng. Bộ. Tăng trưởng. Nói rằng bạn có thể chuyển đổi tài sản IRA truyền thống của mình thành Roth ở mức 24%. "Nếu bạn để lại một số tiền trong IRA để hưởng một số mức thuế suất thấp hơn đó trong những năm tới, bạn có thể trả ít thuế hơn cho Slott nói. Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng khung thuế và thuế suất hiện tại được đặt để trở lại mức trước năm 2018 vào cuối năm 2025 trừ khi Quốc hội có hành động trước thời điểm đó. Nói cách khác, trong khi thuế suất hiện đang thấp, có khả năng chúng sẽ cao hơn trong thời gian tới. "Cách để tận dụng tối đa số tiền của bạn là nộp thuế càng ít càng tốt", Slott nói. "Điều đó quan trọng mọi lúc, nhưng đặc biệt là khi nghỉ hưu." Theo dõi CNBC trên YouTube.